福建三农集团股份有限公司
2006年度第一季度报告
§1 重要提示
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 |
福建三农 |
变更前简称（如有） |
-- |
股票代码 |
000732 |
||
|
董 事 会 秘 书 |
||
姓 名 |
丁 艳 |
||
联系地址 |
福州市湖东路298号伊法达大厦五层 |
||
电 话 |
0591-87800884 |
||
传 真 |
0591-87810369 |
||
电子邮箱 |
dingyan1994@sohu.com |
||
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元
项 目 |
本报告期末 |
上年度期末 |
本本报告期末比上年度期末增减（％） |
总资产 |
367,141,298.89 |
356,929,534.86 |
2.86 |
股东权益（不含少数股东权益） |
-756,973,708.03 |
-749,858,980.42 |
-0.95 |
每股净资产(元/股) |
-3.8141 |
-3.7782 |
-0.95 |
调整后的每股净资产 |
-3.8303 |
-3.7960 |
-0.90 |
经营活动产生的现金流量净额 |
2,643,755.17 |
-45,697,201.20 |
- |
每股收益 |
-0.0333 |
-5.6387 |
- |
净资产收益率(%) |
- |
- |
- |
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) |
- |
- |
- |
非经常性损益项目 （1-3月） |
金 额 |
1、各种形式的政府补贴 |
|
2、各项非经常性营业外收入、支出净额 |
103,950.53 |
小 计 |
103,950.53 |
减：所得税影响数（所得税减少以“-”表示） |
|
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） |
|
合 计 |
103,950.53 |
2.2.2 利润表 单位：（人民币）元
项 目 |
2006年1——3月 |
2005年1——3月 |
||
合并 |
母公司 |
合并 |
母公司 |
|
一、主营业务收入 |
111,554,551.01 |
75,419,784.33 |
127,181,724.83 |
88,050,779.19 |
减: 主营业务成本 |
96,956,427.85 |
69,088,526.02 |
101,365,707.93 |
73,216,056.51 |
主营业务税金及附加 |
240,879.63 |
67,877.80 |
473,069.24 |
79,245.69 |
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) |
14,357,243.53 |
6,263,380.51 |
25,342,947.66 |
14,755,476.99 |
加: 其他业务利润 |
130,645.75 |
96,776.77 |
182,746.40 |
178,513.28 |
减：营业费用 |
6,059,840.18 |
1,478,145.02 |
7,126,743.48 |
1,457,479.71 |
管理费用 |
8,071,759.91 |
4,992,441.14 |
8,513,822.94 |
3,912,685.94 |
财务费用 |
7,615,442.07 |
6,096,686.08 |
5,578,259.99 |
4,872,933.79 |
三、营业利润(亏损以"-"号填列) |
-7,259,152.88 |
-6,207,114.96 |
4,306,867.65 |
4,690,890.83 |
加: 投资收益 |
|
-479,610.14 |
-612,913.01 |
-978,978.40 |
补贴收入 |
|
|
339,920.00 |
239,728.00 |
营业外收入 |
155,050.53 |
130,047.53 |
359,799.04 |
52,773.42 |
减: 营业外支出 |
51,100.00 |
50,900.00 |
2,794.46 |
|
四、利润总额 |
-7,155,202.35 |
-6,607,577.57 |
4,390,879.22 |
4,004,413.85 |
减: 所得税 |
1,541.39 |
|
5,602.62 |
|
减：少数股东本期收益 |
-35,909.26 |
|
380,862.75 |
|
加：未确认的投资损失 |
513,256.91 |
|
|
|
五、净利润(亏损以"-"填列) |
-6,607,577.57 |
-6,607,577.57 |
4,004,413.85 |
4,004,413.85 |
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 |
37417 |
||
前十名流通股股东持股情况 |
|||
股东名称（全称） |
期末持有流通股的数量 |
种类（A、B、H股或其它） |
|
裘鸣笙 |
992300 |
A股 |
|
李筱雯 |
326931 |
A股 |
|
黄青松 |
295700 |
A股 |
|
俞蔚 |
290946 |
A股 |
|
李娜 |
260000 |
A股 |
|
高秀玉 |
239700 |
A股 |
|
戴明 |
234550 |
A股 |
|
王骏 |
224300 |
A股 |
|
杨明 |
220000 |
A股 |
|
袁甘霖 |
219500 |
A股 |
|
§3 管理层讨论与分析
报告期内，公司所处行业及营业范围没有发生重大变化,公司继续致力于化工、农药、医药产品的生产和销售工作。但由于前期公司法人治理结构不完善，公司董事会受实际控制人影响违规操作，大股东关联企业资金占用和违规对外担保给公司正常经营带来了很大的风险。
报告期公司累计完成主营业务收入11,155.46万元，比去年同期下降12.29%；主营业务利润1,435.72万元，比去年同期下降了43.35%；实现净利润-660.76万元。
福建华兴会计师事务所有限公司注册会计师对公司2005年年度报告中的财务报告出具了无法表示意见的审计报告。对审计意见所涉及事项公司管理层说明如下：
董事会认为：福建华兴有限责任会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告谨慎地反映了公司当前情况，董事会对此表示理解。公司将积极采取措施，努力消除因关联方占款、对外投资及对外担保对公司持续经营能力的影响。
1、公司将采取多种形式督促实际控制人及关联方归还占款；公司将对对外投资项目做进一步的清查，因本公司实际控制人邱忠保因涉嫌挪用资金罪被上海市人民检查院第二分院批准逮捕，目前该案正处于侦察阶段，通过民事手段无法取得相关资料，公司将积极配合公安机关调查；同时鉴于实际控制人方面已和光彩四十九控股股份有限公司签订了重组框架协议，公司也将继续督促重组方尽快制定重组计划，尽快落实资产重组、债务重组、机构重组及业务重组工作。
2、公司目前主要依靠员工短期集资来维持基本正常的生产经营。公司将采取多种形式与债权人、法院等相关单位的协调沟通，尽最大努力维护公司资产的安全。
3、健全和完善内部管理制度，明确决策程序、权限的设置，细化关键环节的权责，促进管理规范化，杜绝违规事件的发生。
4、加强公司管理人员的法律意识和规范运作理念，切实发挥公司股东大会、董事会、监事会应有的职权，独立开展公司日常工作。
5、公司仍将积极配合证监部门及司法机关的调查工作，加强与相关单位的协调沟通，发现问题更要以积极有效的措施去解决和处理问题，力争还广大投资者一个健康的企业。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√ 适用 □不适用
分行业或分产品 |
主营业务收入(万元) |
主营业务成本(万元) |
毛利率(%) |
|
农药 |
5,703.07 |
5,338.52 |
6.39 |
|
医药 |
2,327.53 |
1,645.49 |
29.30 |
|
其中：关联交易金额 |
0 |
|||
关联交易的定价原则 |
按市场定价 |
|||
√适用 □ 不适用
公司经营的农药产品随着农业用药季节的变化具有季节性的特征，本报告期处于销售淡季。 |
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用 √ 不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用 √不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 不适用
1、非经营性资金占用及清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金余额（万元） |
本期清欠总额 |
清欠方式 |
清欠金额 |
清欠时间 |
|
期 初 |
期 末 |
0.00 |
- |
0.00 |
- |
50,151.73 |
50,151.73 |
||||
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情况的具体说明：
经福建华兴会计师事务所审计，截止2005年12月31日，公司大股东关联企业仍占用公司资金50,151.73万元（不含被未知单位占款6,200万元）。现鉴于公司实际控制人涉嫌违法被公安机关拘押，而有关重组方也未提出切实可行的清欠方案。公司向各占款方已发出律师函，要求其尽快归还占用资金及制订切实可行的计划，但各占款方的回复均以等待重组为由未能提供于2006年底前完成清欠的承诺和2006年分月还款的计划。公司将继续敦促各有关方面尽快制定切实可行的清欠议案。
2、对外担保情况:
2005年年度报告披露日至2006年第一季度报告披露日期间没有新增的对外担保事项。
3、涉诉情况：
2005年年度报告披露日至2006年第一季度报告披露日期间没有发生诉讼情况。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √ 不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
大股东及关联方占用资金、对外担保如果在短期内无法得到妥善解决，公司将因流动资金短缺、开工率不足，生产成本增加及承担较高的利息费用，预计公司年初至下一报告期期末可能为亏损。 |
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √ 不适用
√适用 □不适用
2006年2月23日，深圳市拓博实业有限公司公告，称该公司通过司法裁定持有本公司2102.3840万股法人股，占本公司总股本10.59%，为本公司第二大股东。该公司在持股变动报告书中承诺：在报告书刊登之日起90天内提出股权分置改革的动议，制定切实可行的股权分置改革方案。但截止到报告期公司尚未收到该公司方案。 |
3.8 未股改公司的股改工作时间安排说明
√ 适用 不适用
因本公司实际控制人涉嫌违反法律、法规被公安机关调查，加之，本公司实际控制人方面与光彩49控股公司签订了全面重组的框架协议，公司股权上还存有不确定因素，因此公司股权分置改革工作尚未正式启动。本公司承诺2006年底前，将与有关方面沟通启动股权分置改革事宜。 |
§4 附录
资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、资产减值准备表。
福建三农集团股份有限公司
董 事 长： 季年谊
2006年6月8日
附录：
资产负债表
2006年3月31日
编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 |
期末数 |
期初数 |
||
合并 |
母公司 |
合并 |
母公司 |
|
流动资产: |
|
|
|
|
货币资金 |
13,928,246.48 |
11,032,451.61 |
14,687,655.96 |
10,141,289.50 |
短期投资 |
205,140.56 |
205,140.56 |
205,140.56 |
205,140.56 |
应收票据 |
|
|
250,000.00 |
250,000.00 |
应收股利 |
|
|
|
|
应收利息 |
|
|
|
|
应收帐款 |
72,705,420.33 |
36,639,610.15 |
56,864,713.61 |
28,894,583.24 |
其他应收款 |
12,677,416.40 |
8,663,415.02 |
15,907,139.24 |
11,287,517.13 |
预付帐款 |
16,432,829.93 |
12,775,006.17 |
22,150,542.68 |
17,740,176.90 |
应收补贴款 |
2,611,280.20 |
2,611,280.20 |
|
|
存货 |
82,922,169.46 |
55,408,229.70 |
75,653,120.66 |
51,958,684.24 |
待摊费用 |
408,326.43 |
247,717.99 |
729,427.67 |
495,435.94 |
|
|
|
|
|
一年内到期的长期债权投资 |
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
|
|
流动资产合计 |
201,890,829.79 |
127,582,851.40 |
186,447,740.38 |
120,972,827.51 |
长期投资: |
|
|
|
|
长期股权投资 |
1,443,973.65 |
17,530,446.91 |
1,443,973.65 |
18,010,057.05 |
长期债权投资 |
|
|
|
|
长期投资合计 |
1,443,973.65 |
17,530,446.91 |
1,443,973.65 |
18,010,057.05 |
固定资产: |
|
|
|
|
固定资产原价 |
377,882,291.91 |
269,226,044.40 |
378,296,648.73 |
270,085,473.77 |
减:累计折旧 |
225,666,037.67 |
160,298,896.75 |
221,534,258.46 |
157,194,773.03 |
固定资产净值 |
152,216,254.24 |
108,927,147.65 |
156,762,390.27 |
112,890,700.74 |
减:固定资产减值准备 |
14,246,022.12 |
14,246,022.12 |
14,260,157.54 |
14,260,157.54 |
固定资产净额 |
137,970,232.12 |
94,681,125.53 |
142,502,232.73 |
98,630,543.20 |
工程物资 |
843,716.94 |
752,743.70 |
843,716.95 |
752,743.71 |
在建工程 |
3,491,014.52 |
2,419,881.42 |
3,943,860.48 |
2,609,354.38 |
固定资产清理 |
|
|
|
|
固定资产合计 |
142,304,963.58 |
97,853,750.65 |
147,289,810.16 |
101,992,641.29 |
无形资产及其他资产: |
|
|
|
|
无形资产 |
21,456,531.87 |
5,715,993.17 |
21,688,010.67 |
5,812,546.97 |
长期待摊费用 |
45,000.00 |
45,000.00 |
60,000.00 |
60,000.00 |
其他长期资产 |
|
|
|
|
无形资产及其他资产合计 |
21,501,531.87 |
5,760,993.17 |
21,748,010.67 |
5,872,546.97 |
递延税项: |
|
|
|
|
递延税款借项 |
|
|
|
|
资产总计 |
367,141,298.89 |
248,728,042.13 |
356,929,534.86 |
246,848,072.82 |
法定代表人 ： 季年谊 主管会计工作负责人： 刘永和 会计机构负责人：黄杉喜
资产负债表(续)
2006年3月31日
编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 |
期末数 |
期初数 |
||
合并 |
母公司 |
合并 |
母公司 |
|
流动负债： |
|
|
|
|
短期借款 |
330,114,994.17 |
258,791,328.05 |
330,514,994.17 |
258,791,328.05 |
应付票据 |
9,000,000.00 |
9,000,000.00 |
6,000,000.00 |
6,000,000.00 |
应付帐款 |
85,775,889.64 |
42,044,054.36 |
73,600,928.63 |
40,730,824.15 |
预收帐款 |
33,515,452.40 |
27,039,370.50 |
32,746,215.95 |
25,564,881.04 |
应付工资 |
|
|
|
|
应付福利费 |
1,397,093.62 |
635,183.18 |
1,524,011.19 |
787,904.56 |
应付股利 |
2,295,503.00 |
2,295,503.00 |
2,623,003.00 |
2,623,003.00 |
应交税金 |
9,264,874.87 |
909,508.47 |
9,740,912.40 |
1,548,969.95 |
其他应交款 |
1,042,014.40 |
87,239.40 |
1,260,508.82 |
310,200.00 |
其他应付款 |
96,890,138.87 |
99,413,765.14 |
98,364,704.92 |
99,573,822.52 |
预提费用 |
15,703,502.44 |
15,042,622.24 |
10,566,992.11 |
10,251,409.74 |
预计负债 |
467,207,819.00 |
467,207,819.00 |
467,207,819.00 |
467,207,819.00 |
一年内到期的长期负债 |
29,900,000.00 |
15,000,000.00 |
30,000,000.00 |
15,000,000.00 |
其他流动负债 |
|
|
|
|
流动负债合计 |
1,082,107,282.41 |
937,466,393.34 |
1,064,150,090.19 |
928,390,162.01 |
长期负债: |
|
|
|
|
长期借款 |
|
|
|
|
应付债券 |
|
|
|
|
长期应付款 |
39,683,564.05 |
37,298,690.52 |
40,278,355.37 |
37,893,481.84 |
专项应付款 |
|
|
|
|
其他长期负债 |
|
|
|
|
长期负债合计 |
39,683,564.05 |
37,298,690.52 |
40,278,355.37 |
37,893,481.84 |
递延税项: |
|
|
|
|
递延税款贷项 |
|
|
|
|
负债合计 |
1,121,790,846.46 |
974,765,083.86 |
1,104,428,445.56 |
966,283,643.85 |
少数股东权益 |
2,324,160.46 |
|
2,360,069.72 |
|
股东权益: |
|
|
|
|
实收资本（或股本） |
198,469,440.00 |
198,469,440.00 |
198,469,440.00 |
198,469,440.00 |
减：已归还投资 |
|
|
|
|
实收资本（或股本）净额 |
198,469,440.00 |
198,469,440.00 |
198,469,440.00 |
198,469,440.00 |
资本公积 |
167,571,879.97 |
167,571,879.97 |
167,565,773.10 |
167,565,773.10 |
盈余公积 |
35,431,168.25 |
33,633,781.36 |
35,431,168.25 |
33,633,781.36 |
其中:法定公益金 |
11,810,389.40 |
11,211,260.44 |
11,810,389.40 |
11,211,260.44 |
未分配利润 |
-1,127,509,529.95 |
-1,125,712,143.06 |
-1,120,901,952.38 |
-1,119,104,565.49 |
减：未确认的投资损失 |
30,936,666.30 |
|
30,423,409.39 |
|
股东权益合计 |
-756,973,708.03 |
-726,037,041.73 |
-749,858,980.42 |
-719,435,571.03 |
|
|
|
|
|
负债及股东权益总计 |
367,141,298.89 |
248,728,042.13 |
356,929,534.86 |
246,848,072.82 |
法定代表人 ： 季年谊 主管会计工作负责人： 刘永和 会计机构负责人：黄杉喜
利润及利润分配表
2006年1—3月
编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 |
2006年1——3月 |
2005年1——3月 |
||
合并 |
母公司 |
合并 |
母公司 |
|
一、主营业务收入 |
111,554,551.01 |
75,419,784.33 |
127,181,724.83 |
88,050,779.19 |
减: 主营业务成本 |
96,956,427.85 |
69,088,526.02 |
101,365,707.93 |
73,216,056.51 |
主营业务税金及附加 |
240,879.63 |
67,877.80 |
473,069.24 |
79,245.69 |
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) |
14,357,243.53 |
6,263,380.51 |
25,342,947.66 |
14,755,476.99 |
加: 其他业务利润 |
130,645.75 |
96,776.77 |
182,746.40 |
178,513.28 |
减：营业费用 |
6,059,840.18 |
1,478,145.02 |
7,126,743.48 |
1,457,479.71 |
管理费用 |
8,071,759.91 |
4,992,441.14 |
8,513,822.94 |
3,912,685.94 |
财务费用 |
7,615,442.07 |
6,096,686.08 |
5,578,259.99 |
4,872,933.79 |
三、营业利润(亏损以"-"号填列) |
-7,259,152.88 |
-6,207,114.96 |
4,306,867.65 |
4,690,890.83 |
加: 投资收益 |
|
-479,610.14 |
-612,913.01 |
-978,978.40 |
补贴收入 |
|
|
339,920.00 |
239,728.00 |
营业外收入 |
155,050.53 |
130,047.53 |
359,799.04 |
52,773.42 |
减: 营业外支出 |
51,100.00 |
50,900.00 |
2,794.46 |
|
四、利润总额 |
-7,155,202.35 |
-6,607,577.57 |
4,390,879.22 |
4,004,413.85 |
减: 所得税 |
1,541.39 |
|
5,602.62 |
|
减：少数股东本期收益 |
-35,909.26 |
|
380,862.75 |
|
加：未确认的投资损失 |
513,256.91 |
|
|
|
五、净利润(亏损以"-"填列) |
-6,607,577.57 |
-6,607,577.57 |
4,004,413.85 |
4,004,413.85 |
加: 年初末分配利润 |
-1,120,901,952.38 |
-1,119,104,565.49 |
-34,354,345.25 |
-32,507,745.29 |
其他转入 |
|
|
|
|
六、可分配的利润 |
-1,127,509,529.95 |
-1,125,712,143.06 |
-30,349,931.40 |
-28,503,331.44 |
减: 提取法定公积金 |
|
|
|
|
提取法定公益金 |
|
|
|
|
提取职工奖励福利基金 |
|
|
|
|
提取储备基金 |
|
|
|
|
提取企业发展基金 |
|
|
|
|
利润归还投资 |
|
|
|
|
七、可供股东分配的利润 |
-1,127,509,529.95 |
-1,125,712,143.06 |
-30,349,931.40 |
-28,503,331.44 |
减:应付优先股股利 |
|
|
|
|
提取任意盈余公积 |
|
|
|
|
应付普通股股利 |
|
|
|
|
转作股本的普通股股利 |
|
|
|
|
八、未分配利润 |
-1,127,509,529.95 |
-1,125,712,143.06 |
-30,349,931.40 |
-28,503,331.44 |
补充资料： |
|
|
|
|
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 |
|
|
|
|
2.自然灾害发生的损失 |
|
|
|
|
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 |
|
|
|
|
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 |
|
|
|
|
5.债务重组损失 |
|
|
|
|
6.其他 |
|
|
|
|
法定代表人 ： 季年谊 主管会计工作负责人： 刘永和 会计机构负责人：黄杉喜
现金流量表
2006年1—3月
编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 |
合并 |
母公司 |
一、经营活动产生的现金流量： |
|
|
销售商品、提供劳务收到的现金 |
113,711,519.92 |
75,065,358.38 |
收到的税费返还 |
844,320.05 |
844,320.05 |
收到的其他与经营活动有关的现金 |
1,772,332.96 |
18,072.32 |
现金流入小计 |
116,328,172.93 |
75,927,750.75 |
购买商品、接受劳务支付的现金 |
92,573,520.14 |
63,001,774.50 |
支付给职工以及为职工支付的现金 |
8,693,934.52 |
5,837,073.34 |
支付的各项税费 |
2,244,816.56 |
712,823.87 |
支付的其他与经营活动有关的现金 |
10,172,146.54 |
3,198,224.80 |
现金流出小计 |
113,684,417.76 |
72,749,896.51 |
经营活动产生的现金流量净额 |
2,643,755.17 |
3,177,854.24 |
二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
收回投资所收到的现金 |
|
|
取得投资收益所收到的现金 |
|
|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 |
281,166.00 |
281,166.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金 |
|
|
现金流入小计 |
281,166.00 |
281,166.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 |
633,908.24 |
220,832.19 |
投资所支付的现金 |
|
|
支付的其他与投资活动有关的现金 |
|
|
现金流出小计 |
633,908.24 |
220,832.19 |
投资活动产生的现金流量净额 |
-352,742.24 |
60,333.81 |
三、筹资活动产生的现金流量： |
|
|
吸收投资所收到的现金 |
|
|
借款所收到的现金 |
|
|
收到的其他与筹资活动有关的现金 |
500,000.00 |
|
现金流入小计 |
500,000.00 |
|
偿还债务所支付的现金 |
500,000.00 |
|
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 |
2,859,505.92 |
2,156,109.45 |
支付的其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
现金流出小计 |
3,359,505.92 |
2,156,109.45 |
筹资活动产生的现金流量净额 |
-2,859,505.92 |
-2,156,109.45 |
四、汇率变动对现金的影响 |
-190,916.49 |
-190,916.49 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
-759,409.48 |
891,162.11 |
法定代表人 ： 季年谊 主管会计工作负责人： 刘永和 会计机构负责人：黄杉喜
现金流量表附表：
项 目 |
合并 |
母公司 |
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： |
|
|
净利润 |
-6,607,577.57 |
-6,607,577.57 |
加：少数股东收益 |
-35,909.26 |
|
减：未能确认投资损失 |
513,256.91 |
|
加：计提资产减值准备 |
|
|
固定资产折旧 |
5,241,022.46 |
3,937,886.97 |
无形资产摊销 |
231,478.80 |
96,553.80 |
长期待摊费用摊销 |
15,000.00 |
15,000.00 |
待摊费用减少（减：增加） |
321,101.24 |
247,717.95 |
预提费用增加（减：减少） |
5,136,498.33 |
4,791,212.50 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） |
-143,806.11 |
-118,803.11 |
固定资产报废损失 |
|
|
财务费用 |
2,531,674.19 |
1,828,609.45 |
投资损失（减：收益） |
|
479,610.14 |
递延税款贷项（减：借项） |
|
|
存货的减少（减：增加） |
-7,269,048.80 |
-3,449,545.46 |
经营性应收项目的减少（减：增加） |
-9,788,931.30 |
-2,517,034.27 |
经营性应付项目的增加（减：减少） |
13,525,510.10 |
4,474,223.84 |
其他 |
|
|
经营活动产生的现金流量净额 |
2,643,755.17 |
3,177,854.24 |
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： |
|
|
债务转为资本 |
|
|
一年内到期的可转换公司债券 |
|
|
融资租入固定资产 |
|
|
3、现金及现金等价物净增加情况： |
|
|
现金的期末余额 |
13,928,246.48 |
11,032,451.61 |
减：现金的期初余额 |
14,687,655.96 |
10,141,289.50 |
加：现金等价物的期末余额 |
205,140.56 |
205,140.56 |
减：现金等价物的期初余额 |
205,140.56 |
205,140.56 |
现金及现金等价物净增加额 |
-759,409.48 |
891,162.11 |
法定代表人 ： 季年谊 主管会计工作负责人： 刘永和 会计机构负责人：黄杉喜
资产减值准备表
2006年1-3月
编制单位：福建三农集团股份有限公司（合并） 单位：人民币元
项 目 |
年初余额 |
本年增加数 |
本年减少数 |
年末余额 |
||
因资产价值回升转回数 |
其他原因转出数 |
合计 |
||||
一、坏账准备合计 |
513,124,277.98 |
|
|
|
|
513,124,277.98 |
其中：应收账款 |
12,199,642.60 |
|
|
|
|
12,199,642.60 |
其他应收款 |
500,924,635.38 |
|
|
|
|
500,924,635.38 |
二、短期投资跌价准备合计 |
|
|
|
|
|
|
其中：股票投资 |
|
|
|
|
|
|
债券投资 |
|
|
|
|
|
|
三、存货跌价准备合计 |
7,826,954.71 |
|
|
|
|
7,826,954.71 |
其中：库存商品 |
6,848,474.48 |
|
|
|
|
6,848,474.48 |
原材料 |
978,480.23 |
|
|
|
|
978,480.23 |
四、长期投资减值准备 |
156,483,727.74 |
|
|
|
|
156,483,727.74 |
其中：长期股权投资 |
156,483,727.74 |
|
|
|
|
156,483,727.74 |
长期债权投资 |
|
|
|
|
|
|
五、固定资产减值准备合计 |
14,260,157.54 |
|
|
|
|
14,260,157.54 |
其中：房屋、建筑物 |
14,260,157.54 |
|
|
|
|
14,260,157.54 |
机器设备 |
|
|
|
|
|
|
六、无形资产减值准备 |
25,000,000.00 |
|
|
|
|
25,000,000.00 |
其中：专利权 |
25,000,000.00 |
|
|
|
|
25,000,000.00 |
商标权 |
|
|
|
|
|
|
七、在建工程减值准备 |
|
|
|
|
|
|
八、委托贷款减值准备 |
|
|
|
|
|
|
法定代表人 ： 季年谊 主管会计工作负责人： 刘永和 会计机构负责人：黄杉喜
资产减值准备表
2006年1-3月
编制单位：福建三农集团股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
项 目 |
年初余额 |
本年增加数 |
本年减少数 |
年末余额 |
||
因资产价值回升转回数 |
其他原因转出数 |
合计 |
||||
一、坏账准备合计 |
471,878,410.05 |
|
|
|
|
471,878,410.05 |
其中：应收账款 |
746,724.33 |
|
|
|
|
746,724.33 |
其他应收款 |
471,131,685.72 |
|
|
|
|
471,131,685.72 |
二、短期投资跌价准备合计 |
|
|
|
|
|
|
其中：股票投资 |
|
|
|
|
|
|
债券投资 |
|
|
|
|
|
|
三、存货跌价准备合计 |
7,678,234.12 |
|
|
|
|
7,678,234.12 |
其中：库存商品 |
6,699,753.89 |
|
|
|
|
6,699,753.89 |
原材料 |
978,480.23 |
|
|
|
|
978,480.23 |
四、长期投资减值准备 |
123,866,242.16 |
|
|
|
|
123,866,242.16 |
其中：长期股权投资 |
123,866,242.16 |
|
|
|
|
123,866,242.16 |
长期债权投资 |
|
|
|
|
|
|
五、固定资产减值准备合计 |
14,260,157.54 |
|
|
|
|
14,260,157.54 |
其中：房屋、建筑物 |
14,260,157.54 |
|
|
|
|
14,260,157.54 |
机器设备 |
|
|
< | |||